چه اتفاقی می‌افتد اگر مالیات کریپتوهای خود را پرداخت نکنید؟

بسیاری از معامله‌گران کریپتو را خارج از سیستم مالی سنتی می‌دانند، اما مقامات مالیاتی آن را به‌عنوان دارایی تلقی می‌کنند و مشمول همان قوانین مربوط به سهام یا املاک است. به این معنا که معامله، کسب درآمد یا فروش کریپتو بدون گزارش‌دهی می‌تواند منجر به جریمه و ممیزی شود.

این مقاله توضیح می‌دهد که در صورت عدم پرداخت مالیات کریپتو چه اتفاقی ممکن است بیفتد.

از اولین اطلاعیه‌ای که ممکن است از سوی اداره مالیات دریافت کنید تا جریمه‌های جدی که می‌تواند به دنبال داشته باشد، همه را پوشش می‌دهد.

همچنین خواهید آموخت که چه اقداماتی می‌توانید انجام دهید تا وضعیت مالیاتی خود را اصلاح کنید.

چرا کریپتو مشمول مالیات است؟

کریپتوکارنسی مشمول مالیات است زیرا مقامات مالیاتی مانند IRS، HMRC و ATO آن را به‌عنوان دارایی یا سرمایه در نظر می‌گیرند نه پول نقد.

• فروش، معامله یا خرج کردن کریپتو می‌تواند رویداد مشمول مالیات ایجاد کند، مشابه فروش سهام.

• درآمد از فعالیت‌هایی مانند استیکینگ، ماینینگ، ایردراپ یا ییلد فارمینگ نیز باید براساس ارزش بازار در زمان دریافت گزارش شود.

• حتی تبادل یک رمزارز با رمزارز دیگر می‌تواند منجر به سود یا زیان سرمایه‌ای شود که بر اساس تفاوت قیمت خرید و فروش محاسبه می‌شود.

برای رعایت قوانین مالیاتی، افراد باید سوابق دقیق تمام تراکنش‌ها از جمله تاریخ، مبلغ و ارزش بازار را نگه دارند.

دلایل رایج عدم پرداخت مالیات کریپتو

• فرض ناشناسی: برخی کاربران تصور می‌کنند رمزارزها ناشناس هستند و تراکنش‌ها قابل ردیابی نیستند.

• استفاده از پلتفرم‌های خصوصی: برخی از افراد از صرافی‌های غیر KYC یا کیف پول‌های خودمراقبتی استفاده می‌کنند تا تراکنش‌ها را از مقامات پنهان کنند.

• سردرگمی در مورد رویدادهای مشمول مالیات: بسیاری از کاربران نمی‌دانند اقداماتی مانند معامله، فروش یا خرج کردن کریپتو نیز مشمول مالیات هستند.

• پیچیدگی رعایت قوانین: دشواری نگهداری سوابق دقیق و عدم وجود راهنمایی‌های واضح، افراد را از گزارش‌دهی صحیح منصرف می‌کند.

نکته: خرید و نگهداری کریپتو معمولاً مشمول مالیات نیست و مالیات تنها هنگام فروش، معامله یا کسب سود اعمال می‌شود.

چگونه مقامات تراکنش‌های کریپتو را ردیابی می‌کنند

دولت‌ها از فناوری‌های پیشرفته و سیستم‌های اشتراک‌گذاری داده جهانی برای نظارت بر تراکنش‌های رمزارزی استفاده می‌کنند.

• مقامات از شرکت‌هایی مانند Chainalysis و Elliptic برای تحلیل تاریخچه تراکنش‌ها و اتصال حساب‌های ناشناس به هویت واقعی بهره می‌برند.

• صرافی‌ها اطلاعات کاربران را از طریق فرم‌هایی مانند Form 1099-DA در آمریکا یا چارچوب‌های بین‌المللی CRS ارائه می‌دهند.

• حتی پلتفرم‌های DeFi، میکسرها و پل‌های بین زنجیره‌ای، سوابق قابل ردیابی روی بلاک‌چین باقی می‌گذارند.

• کشورهای مختلف با استفاده از CARF سازمان همکاری اقتصادی و توسعه، استانداردی برای اشتراک خودکار داده‌های تراکنش رمزارز ایجاد کرده‌اند که ریسک فرار مالیاتی را کاهش می‌دهد.

پیامدهای عدم پرداخت مالیات کریپتو

• جریمه‌های مالی: مقامات ممکن است جریمه‌های مدنی شامل تأخیر در پرداخت، عدم گزارش‌دهی یا سودهای متعلقه اعمال کنند.

• ممیزی و مسدود شدن حساب‌ها: تراکنش‌های گزارش‌نشده از طریق پایگاه‌های داده شناسایی می‌شوند و ممکن است ممیزی یا مسدود شدن حساب‌ها رخ دهد.

• تعقیب کیفری: در موارد جدی، فرار مالیاتی عمدی می‌تواند منجر به اتهامات کیفری، جریمه‌های سنگین و حتی زندان شود.

نکته: اگر پرتفوی شما در ضرر است، می‌توانید دارایی‌ها را با ضرر بفروشید تا سود سرمایه‌ای خود را جبران کنید. این روش به‌عنوان tax-loss harvesting شناخته می‌شود و می‌تواند به‌طور قانونی مالیات کل شما را کاهش دهد.

سخت‌تر شدن قوانین مالیاتی جهانی کریپتو

• تلاش‌های جهانی برای اجرای مالیات بر رمزارزها در حال افزایش است و کشورها با همکاری G20، FATF و OECD استانداردهایی برای رصد و مالیات‌گیری ایجاد کرده‌اند.

• CARF امکان اشتراک خودکار اطلاعات مالیاتی در سراسر جهان را فراهم می‌کند و فرصت‌های فرار مالیاتی خارج از کشور را کاهش می‌دهد.

• مقامات توجه ویژه‌ای به کیف پول‌های خارج از کشور، صرافی‌های غیررسمی و ارزهای خصوصی مانند Monero و Zcash دارند.

• برخی کشورها، از جمله اتحادیه اروپا و ژاپن، اقدامات اجرایی قوی علیه پلتفرم‌های رمزارزی ثبت‌نشده انجام می‌دهند.

نکته: نگهداری کریپتو برای بیش از یک سال ممکن است مشمول نرخ‌های مالیات بر سود سرمایه بلندمدت شود که معمولاً کمتر از نرخ‌های کوتاه‌مدت است.

اقدامات پیشنهادی برای کسانی که مالیات گزارش نکرده‌اند

1. بررسی تاریخچه کامل تراکنش‌ها از صرافی‌ها، کیف پول‌ها و پلتفرم‌های DeFi.

2. استفاده از ابزارهای محاسبه مالیات مانند Koinly، CoinTracker یا TokenTax برای محاسبه دقیق سود و زیان.

3. ارائه اظهارنامه مالیاتی اصلاح‌شده برای اصلاح گزارش‌های قبلی، که اغلب توسط IRS و HMRC قبل از اقدامات اجرایی پذیرفته می‌شود.

4. بهره‌گیری از برنامه‌های افشای داوطلبانه برای کاهش جریمه‌ها یا جلوگیری از اتهامات کیفری.

اقدام سریع نشان‌دهنده حسن نیت و افزایش شانس نتیجه مثبت است.

رعایت قوانین مالیاتی کریپتو

• نگهداری سوابق دقیق از تمام تراکنش‌ها، پاداش‌های استیکینگ و کارمزدها.

• استفاده از صرافی‌های قانونی برای دسترسی آسان به داده‌های تراکنش.

• بررسی منظم دستورالعمل‌های مالیاتی کشور محل سکونت، زیرا قوانین و تعاریف اغلب تغییر می‌کنند.

• در صورت عدم اطمینان درباره فعالیت‌های پیچیده مانند ایردراپ، NFT یا پاداش‌های استیکینگ، از مشاوران متخصص مالیات دارایی دیجیتال کمک بگیرید.

تذکر: این مقاله مشاوره سرمایه‌گذاری یا توصیه مالی ارائه نمی‌دهد و هر سرمایه‌گذاری یا معامله شامل ریسک است؛ خوانندگان باید تحقیقات خود را انجام دهند.